2月12日，央行發布《關于取消企業銀行賬戶許可的通知》(以下簡稱《通知》)稱：自2019年2月25日起，取消企業銀行賬戶許可地區范圍由江蘇省泰州市、浙江省臺州市擴大至一、國務院和央行去年就已明確！

2018年5月23日，中國人民銀行就發布了《中國人民銀行關于試點取消企業銀行賬戶開戶許可證核發的通知》（銀發〔2018〕125號）文件，明確提出：試點地區銀行按規定審核企業身份、開戶意愿真實性以及基本存款賬戶唯一性后，為符合條件的企業開立基本存款賬戶。該賬戶后續辦理變更、撤銷業務也由核準制調整為備案制，無需經人民銀行分支機構核準。

取消銀行賬戶開戶許可是不是意味著國家對企業賬戶的資金轉賬監管放松了呢？事實上，恰恰相反！2月12日央行發布的文件和12月24日國務院的會議都在強調：強化銀行賬戶管理職責，推動與相關部門信息共享，全面加強事中事后監管。

超限額劃款、不合規的公對私轉賬、用私戶發工資、亂用公戶等這些行為都要小心了！

非銀行支付機構應當以客戶為單位，按資金收入或者支出單邊累計計算并報告下列大額交易：

1、當日單筆或者累計交易人民幣5萬元以上（含5萬元）、外幣等值1萬美元以上（含1萬美元）的現金繳存、現金支取、現金結售匯、現鈔兌換、現金匯款、現金票據解付及其他形式的現金收支。

3、自然人客戶銀行賬戶與其他的銀行賬戶發生當日單筆或者累計交易人民幣50萬元以上（含50萬元）、外幣等值10萬美元以上（含10萬美元）的境內款項劃轉。

簡單來說：以下3種情況，會被重點監管！

1、任何賬戶的現金交易，超過5萬。

2、公戶轉賬，超過200萬。

3、私戶轉賬超20萬（境外）或50萬（境內）。

金融機構發現或者有合理理由懷疑客戶、客戶的資金或者其他資產、客戶的交易或者試圖進行的交易與洗錢、恐怖融資等犯罪活動相關的，不論所涉資金金額或者資產價值大小，應當提交可疑交易報告。

1.規模很小的企業，卻常搞出上千萬的流水！

3、經營范圍或經營業務，跟資金流向關聯底。

5、頻繁開銷戶，并在銷戶前有大量資金活動。

今年1月1日起，非銀行支付機構也要提交大額交易報告了。

拿小本本記下來也就是說，2019年1月1日起，通過微信、支付寶等第三方支付機構轉賬出現大額交易和可疑交易也將受到嚴查！前幾年，在網上發票勾選認證平臺還沒有開通、金三稅系統還沒有上線的時候，對私轉賬的行為尤其猖獗，就是因為當時涉及范圍廣排查難度高，加之監管體系還尚未成熟，不少企業通過這種方式，貨款不走公章、不開票、不上賬，以此偷逃稅款。

但如今，公對私、私對公的這種走賬形式已經成為了稅務嚴查的重點，不管是公司賬戶還是個人賬戶，一旦被銀行檢測到資金流向異常，就很有可能會稅務機關盯上。最后，提醒各位老板、會計，一定要小心轉賬問題，千萬不要存在僥幸心理，現在稅局和銀行信息同步，違規很容易被發現……想要節稅應采取合法合規途徑，而不是走私賬逃稅漏稅！

目前，只針對企業客戶（企業法人、非企業法人、個體工商戶）取消單位基本賬戶開戶許可證核發，其他單位暫時還按現規定執行。

企業至銀行完成基本存款賬戶開立后，可直接辦理日常轉賬結算和現金收付業務。

一個企業只能開一個！如發現基本存款賬戶非唯一性，對企業、銀行按《賬戶管理辦法》嚴懲！

暫不允許線上開立，企業基本存款賬戶開立時，需面簽法定代表人或單位負責人。

在柜面開立企業基本存款賬戶成功后，銀行除提供“賬戶查詢密碼”外，還會提供“基本存款賬戶編號”，該編號可代替原基本存款賬戶核準號使用。

進一步優化企業開戶服務，縮短開戶時間，提高企業開戶便捷度，提升企業滿意度。

按規定提交開戶申請書，并準備以下材料：

（2）法人或單位負責人有效身份證件。

（4）《人民幣銀行結算賬戶管理辦法》等規定的其它開戶證明文件。